Los españoles deben fallar sus bitcoin (BTC) y criptomonedas frente a Hacienda, un requisito ineludible que implica enredar varios impuestos y plazos estrictos. En ese país, la tributación de estos activos albarca el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), el Impuesto al Patrimonio y el Maniquí 721. En militar, una carga fiscal que puede complicar la vida de los usuarios y, cómo no, causar dolores de comienzo.
Según las leyes de ese país, los usuarios deben reportar sus ganancias y pérdidas en el IRPFcon tipos que van del 19% al 23% según el monto. Todavía, deben fallar sus tenencias en el Impuesto al Patrimonio si superan ciertos umbrales. Adicionalmente, el maniquí 721 exige informar sobre activos en el extranjero que excedan los 50.000 euros.
Con todo esto, Hacienda refuerza su control con tecnología para rastrear transacciones en cadenasy las multas por incumplimiento pueden aventajar los 5.000 euros, acompañadas de recargos.
Esta situación ha derivado en la conformación de estrategias legales para aliviar esta tributación. Frente a la reincorporación tributación, surgen estrategias legales y la opción de expatriarse a Andorra, Portugal y Estonia.
Estrategias para aliviar la presión fiscal
El economista tributario José Antonio Fiero propone varias tácticas para achicar la carga fiscal sin tener que traicionar los criptoactivos. Una opción popular es solicitar préstamos usando bitcoin como fianza colateral.
“En vez de traicionar el activo, se aporta como fianza en la concesión de un préstamo, y no se produce un hecho imponible en tanto que esta fianza no se liquida”, explicó en una entrevista con CriptoNoticias. Esto permite alcanzar a solvencia manteniendo la inversión, comentó.
Otra alternativa son los intercambios peer-to-peer (P2P), que dificultan la vigilancia de Hacienda. Fiero sostiene que los datos de intercambio “no pueden ser rastreados por la Agencia Tributaria”. Aunque destaca que esto puede soportar al candado de la cuenta por sospechas de enlucido de capitales si se realizan operaciones por montos reiterativos por debajo de 1.000 euros, ya que, si se supera esa cantidad mensualmente, se levantan alertas por lavado de metálico.
Lograr tarjetas regalo con bitcoin es otra vía ejercicio, dice Fiero, al rememorar que hay proveedores especializados que facilitan este método. No obstante, el economista advierte que “no es recomendable utilizar con mucha frecuencia esta metodología, ya que puede ser sospechosa de actividades de enlucido”.
Estas estrategias buscan optimizar la dirección fiscal interiormente de la rectitud, aunque requieren moderación para evitar problemas con las autoridades.
La autocustodia como útil esencia
La autocustodia sigue siendo un medio valioso para los usuarios de criptomonedas. Fiero destaca que “puede ser un buen hacedor que otorgue soberanía y un cierto división de inconfiscabilidad”, especialmente si se combina con compras P2P.
“Para una inconfiscabilidad total, es conveniente comprar bitcoin vía P2P y autocustodiar, y de esta forma obtendremos una soberanía completa”. Sin retención, la trazabilidad derivada de procedimientos conoce-a-tu-cliente (KYC) en exchanges puede prohibir este beneficio.
Para quienes planean convertir sus activos en metálico fíat a corto o mediano plazo, Fiero sugiere una combinación de compras en exchanges y autocustodia. “Será más sencillo convertir los activos en metálico fíat”, asegura, aunque esto implica decano exposición a la supervisión de Hacienda.
Países que podrían aliviar la carga
Algunos españoles miran alrededor de el extranjero para achicar su presión tributaria. Andorra guijo las ganancias de hacienda al 10%, un tipo más bajo que en Españapero Fiero señala inconvenientes. “Hay que tener en cuenta el stop precio del arrendamiento de inmuebles y las exigencias de los bancos andorranos a la hora de bancarizar los resultados, ya que exigen tener una trazabilidad muy buena”, dijo.
Portugal exime de tributación las ganancias mantenidas por más de un año, una preeminencia para inversionistas a extenso plazoaunque el trading se guijo a tipos altos. “Tributa como una actividad económica a tipos más altos que en España”, explicó Fiero, y una “impuesto de salida” podría vincular a tributar ganancias latentes al salir del país, añadió.
Estonia, con un 20% sobre las ganancias, no ofrece un alivio significativo. “No creo que fuera un división donde fuese conveniente averiguar refugio fiscal”, concluye el hábil.
Para aquellas personas que se plantean un cambio de residencia fiscal, Fiero aconseja: “Estudiar a fondo la tributación del país para no encontrarnos sorpresas, a ser posible con un asesor fiscal especializado”.
El proceso para trasladarse fiscalmente de una forma efectiva, detalló, incluye suceder al menos 183 días en el destino, registrarse en el padrón municipal y el censo consular, y obtener un certificado de residencia fiscal, subraya. Esta planificación examen respaldar que Hacienda reconozca el cambio, y de esa modo, se eviten conflictos legales.
Riesgos y límites de las alternativas
Aunque es cierto que existen estrategias para aliviar la tributación de las criptomonedas en España, estas tienen límites. Los préstamos con fianza en bitcoin son efectivos solo si no se liquida el activo, mientras que los intercambios P2P y las tarjetas regalo pierden discreción con un uso intensivo. La autocustodia ofrece control, pero no siempre evade la trazabilidad. En cuanto a los países extranjeros, las ventajas fiscales vienen con costos de vida o requisitos bancarios que pueden no compensar.
Así, Hacienda, con su capacidad de rastreo en aumento, mantiene la presión sobre los usuariosy las sanciones refuerzan la privación de cumplir o planificar con cuidado.
La tributación de criptomonedas en España combina múltiples impuestos con un calendario chinche. Los españoles exploran opciones interiormente y fuera del país, desde tácticas financieras hasta la reubicación, pero el entorno legítimo y las herramientas de Hacienda limitan el beneficio de maniobra. En intención, todo apunta a optimizar la logística, pero sin cruzar la ruta. Una tarea que requiere prudencia.
